Simulation Rachat Crédit

Rachat partiel ou total d'une assurance-vie : simulateur et fiscalité

Vous hésitez entre un rachat partiel ou total de votre assurance-vie ? Découvrez le fonctionnement précis, la fiscalité applicable et les outils de simulation pour prendre la meilleure décision – sans mauvaise surprise.

Pourquoi envisager un rachat d'assurance-vie ?

L'assurance-vie est l'enveloppe préférée des Français pour placer à long terme, mais vos objectifs peuvent évoluer. Le rachat d'assurance-vie vous permet de récupérer tout ou partie de votre capital pour financer un projet, compléter vos revenus ou réallouer l'épargne vers des supports plus dynamiques.

Rachat partiel : la souplesse avant tout

• Vous retirez uniquement la somme nécessaire.
• Le contrat reste ouvert : l'antériorité fiscale continue de courir.
• Vous pouvez effectuer de nouveaux versements quand vous le souhaitez.

Rachat total : mettre fin au contrat

• Vous percevez l'intégralité du capital (gains + versements).
• L'antériorité fiscale se ferme : un nouveau contrat repartira de zéro.
• Idéal si vous changez complètement de stratégie patrimoniale.

Avantages et limites comparées

Fiscalité du rachat d'assurance-vie

Les prélèvements dépendent de l'ancienneté du contrat et du montant des primes versées. La fiscalité se décompose en deux couches : l'impôt sur le revenu (ou PFU) et les prélèvements sociaux (17,2 %).

Avant 8 ans : PFU 30 % ou barème IR

Si votre contrat a moins de 8 ans, la part de gains comprise dans le rachat assurance vie est taxée :

• Soit au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 12,8 % + 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 30 % au total.
• Soit à votre tranche marginale d'imposition + 17,2 %, sur option annuelle.

Après 8 ans : abattement et taux réduit

Passé 8 ans, l'abattement annuel sur les gains est de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple. Au-delà :

• PFU réduit à 7,5 % + 17,2 % si les primes ≤ 150 000 €.
• PFU 12,8 % + 17,2 % pour la fraction de primes > 150 000 €.
• Ou barème IR après abattement.

Comparatif synthétique

Impact visuel de la fiscalité

Simuler son rachat assurance-vie

Pour déterminer le montant net que vous toucherez, un simulateur de rachat assurance vie prend en compte :

1. La part de versements (non imposée).
2. La part de gains (imposée selon la grille ci-dessus).
3. Les prélèvements sociaux déjà acquittés ou non.
4. L'abattement disponible si le contrat a plus de 8 ans.

Vous pouvez créer votre propre tableur ou utiliser un outil gratuit. À titre d'entraînement, consultez notre calculette en ligne : la logique de calcul des intérêts et de la fiscalité est similaire.

Exemple chiffré

Anne détient 60 000 € sur son contrat depuis 10 ans (40 000 € de versements, 20 000 € de gains). Elle souhaite retirer 15 000 € :

• Proportion de gains : 20 000 / 60 000 = 33,33 %.
• Gains inclus dans le rachat : 15 000 × 33,33 % ≈ 5 000 €.
• Abattement disponible : 4 600 €, il reste donc 400 € imposables.
• Impôt : 400 € × 7,5 % = 30 €.
• Prélèvements sociaux déjà prélevés annuellement sur les fonds euros : aucun rappel.
• Net perçu : 14 970 €.

Étapes concrètes pour demander un rachat

1. Vérifiez votre dernier relevé pour connaître la valorisation et les gains.
2. Téléchargez le formulaire de rachat sur le site de l'assureur ou demandez-le à votre conseiller.
3. Indiquez s'il s'agit d'un rachat partiel (montant ou pourcentage) ou total.
4. Signez et joignez un RIB pour le virement.
5. Expédiez le dossier en recommandé AR. Le délai légal est de 2 mois, mais la plupart des assureurs versent sous 15 jours.

Besoin d'accélérer la procédure ? Nos conseils pour réduire les délais se trouvent ici : gagner du temps sur un déblocage de fonds.

Erreurs courantes à éviter

• Négliger l'abattement : attendre quelques semaines peut suffire à franchir le cap des 8 ans.
• Clore le contrat au lieu d'un rachat partiel, et perdre l'antériorité.
• Se tromper dans la ventilation gains/versements : demandez le détail à l'assureur.
• Oublier que les unités de compte fluctuent : un rachat au plus bas cristallise les pertes.
• Désinvestir un support performant alors qu'un simple ajustement de votre budget suffirait peut-être.

Mini-quiz : êtes-vous prêt à racheter votre assurance-vie ?

FAQ

Combien de temps faut-il pour recevoir l'argent ?

En moyenne 15 jours ouvrés après réception du dossier complet, avec un maximum légal de 2 mois.

Le rachat d'assurance-vie est-il plafonné ?

Non. Vous pouvez retirer jusqu'à 100 % du capital disponible. Seule la partie gains est fiscalisée.

Puis-je programmer des rachats partiels automatiques ?

Oui, la plupart des contrats proposent des rachats programmés mensuels, trimestriels ou annuels.

Que se passe-t-il si je dépasse le plafond de 150 000 € de primes ?

La fraction de gains associée aux primes excédant 150 000 € sera taxée au PFU de 12,8 % (au lieu de 7,5 %) après 8 ans.

Les unités de compte sont-elles imposées différemment ?

Non, la fiscalité est identique. Seule la base taxable (plus-value) varie en fonction de la valorisation au jour du rachat.

Conclusion : passez à l'action en toute sérénité

Le rachat assurance vie peut libérer rapidement des liquidités, à condition de respecter le timing fiscal et de mesurer l'impact sur votre épargne future. Utilisez un simulateur, vérifiez votre abattement et demandez un rachat partiel si vous voulez garder l'antériorité. Envie d'aller plus loin ? Testez notre simulateur gratuit pour évaluer d'autres scénarios budgétaires et restez maître de vos finances.